按照《关于做好2016年度省本级部门决算和“三公”经费决算信息公开工作的通知》（辽财库〔2017〕425号）和辽宁省财政厅《关于批复2016年度部门决算的通知》（辽财经〔2017〕419号）的要求，现将辽宁省供销合作社联合社2016年度部门决算信息予以公开：

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　　第一部分　辽宁省供销合作社联合社概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分 辽宁省供销合作社联合社2016年度部门决算报表

　　一、2016年度收入支出决算总表

　　二、2016年度收入决算表

　　三、2016年度支出决算表

　　四、2016年度财政拨款收入支出决算表

　　五、2016年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、2016年度财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分　辽宁省供销合作社联合社2016年度部门决算情况说明

　　第四部分　名词解释

　　第一部分　辽宁省供销合作社联合社概况

　　一、主要职责

　　辽宁省供销合作社联合社为财政全额拨款的参照公务员法管理的事业单位，经省机构编制委员会核定，主要职责如下：

　　（一）贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于“三农”工作的方针政策，拟订全省供销合作社的发展战略和规划，领导全省供销合作事业改革和发展。

　　（二）按照省政府授权对重要农业生产资料、农副产品的经营、储备进行组织、协调和管理。

　　（三）参与起草有关地方性法规、省政府规章草案及政策，向政府有关部门反映农民社员和供销合作社的意见与诉求，维护其合法权益。

　　（四）指导供销合作社构建联合社机关主导的行业指导体系和社有企业支撑的双线运行服务体系。

　　（五）指导各级供销合作社的组织建设，推进基层社改造，领办创办农民专业合作社，打造城乡社区综合服务平台，健全农村社会化服务体系，积极参与美丽乡村建设，开展教育培训和科技服务。

　　（六）组织各级供销合作社实施农产品现代流通体系和新农村现代流通网络工程建设，发展农村电子商务，参与公益性农产品批发市场和产地集配中心建设，大力发展冷链仓储物流体系。

　　（七）创新为农服务方式，开展农村合作金融服务和农村土地流转业务。

　　（八）依法履行社有企业出资人职责，监督、管理和运营社有资产，确保社有资产保值增值。

　　（九）承担省政府交办的其他事项。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入辽宁省供销合作社联合社2016年部门决算编制范围的预算单位共1家，为辽宁省供销合作社本级。

　　第二部分 辽宁省供销合作社联合社2016年度部门决算公开报表

　　第三部分 辽宁省供销合作社联合社2016年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况

　　（一）收入总计2257.65万元，包括：

　　1.财政拨款收入2075万元，其中：公共预算财政拨款收入2075万元，政府性基金收入0.00万元。

　　2.上级补助收入0.00万元。

　　3.事业收入0.00万元。

　　4.经营收入0.00万元。

　　5.附属单位上缴收入0.00万元。

　　6.其他收入1万元，主要是省老干局拨付的特困离退休干部帮扶费，遗属补助和从事老干部工作人员培训费。

　　7.用事业基金弥补收支差额0.00万元。

　　8.上年结转和结余181万元，主要是基本支出结转104.43万元：省直单位2014年度年终一次性奖金0.65万元（辽财指预[2014]1053号）。工资结余资金0.40万元（辽财指预[2015]1号），工资结余资金39.53万元（辽财指预[2015]447号）。省直单位落实调资政策财政补助资金13.85万元（辽财指预[2015]441号。2015年省直在沈保健对象医药费50.00。 项目支出结转76.55万元：包括系统综合考核与绩效评价经费17.13万元（辽财指预[2015]1号）。综合改革试点工作专项经费8.88（辽财指预[2015]1号）。农民专业合作经济组织培训费36.54（辽财指预[2015]1号）.省级预算绩效管理专项资金14.00万元（辽财指预[2015]575号）两笔款项下拨较晚因为零余额银行封网成为在途资金。款项无法划拨出去，故年末财政对帐列为指标结转资金。

　　（二）支出总计2190万元，包括：

　　1.基本支出1709万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出548.53万元，对个人和家庭的补助支出760.13万元，商品和服务支出394.22万元。其他资本性支出0.33万元，对企事业单位的补贴4.31万元。

　　2.项目支出481万元，主要包括商品和服务支出89.75万元，对企事业单位的补贴391.54万元等业务支出。

　　3.上缴上级支出0.00万元。

　　4.经营支出0.00万元。

　　5.对附属单位补助支出0.00万元。

　　（三）年末结转和结余68万元

　　单位本年度公共预算财政拨款结转资金共68万元。主要是基本支出结转64.62万元：2016年省直机关事业单位调整基本养老金财政补助资金5.10万元（辽财指预[2016]820号）。省直驻沈单位规范津贴补贴财政补助资金34.57万元（辽财指预[2016]173号）。省直机关事业单位调整工作人员基本工资和增加离休人员离休费财政补助资金驻沈单位规范津贴补贴财政补助资金8.10万元（辽财指预[2016]823号）。2016年下半年部分省直单位死亡抚恤金和丧葬费16.10万元（辽财指预[2016]833号）。12月代扣个人所得税0.75万元（辽财指预[2016]1号 ）。项目支出结转2.80万元。为2016年农民专业合作经济组织培训费（辽财指预[2016]1号）。

　　（四）决算收支增减变化情况说明

　　2015年度全年收入14436.72万元，本年度全年收入2076.54万元。比上年减少85.62%，主要原因为上年执行中追加9500万元农产品现代流通体系建设专项资金，本年度没有。2015年度全年支出14380.46万元，本年度支出2190.06万元。厉行节约，严格控制支出，年初预算项目资金减少。本年工资调整工资上涨，人员经费比上年有所增加，其他收入比上年增加872.56%，主要为老干局拨付的特困离休干部帮扶款，遗属补助，从事老干部工作人员培训费。日常公用经费支出比上年增加49.92%，主要是本年度预算比上年度相比有所增加，另外年初结转经费本年已列支。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　（一）总体情况

　　财政拨款支出决算反映辽宁省供销合作社联合社2016年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2016年度财政拨款支出2189万元，其中：基本支出1708万元，项目支出481万元。

　　（二）具体情况

　　2016年度财政拨款支出2189万元，按支出功能分类科目分，包括社会保障和就业支出691万元，医疗卫生支出103.10万元，商业服务业等支出1041.51万元，住房保障支出53.20万元，粮油物资储备事务支出300.00万元。

　　1.社会保障和就业支出691万元，包括：

　　（1）归口管理的行政单位离退休624.66万元，主要是离退休人员的工资，生活补助等支出。

　　（2）抚恤58.60万元，主要是离退休人员死亡抚恤金支出。

　　（3）其他城市生活救助7.74万元，主要是对企业离退休人员的补贴等支出。

　　2.医疗卫生支出103.10万元，包括：

　　（1）行政单位医疗99.30万元，主要是离休人员医药费等支出。

　　（2）其他医疗卫生支出3.80万元，主要是拨付的企业离休干部医药费统筹项目资金。

　　3.商业服务业等事务支出1041.51万元，包括：

　　（1）行政运行871.76万元，主要是人员工资及取暖费，办公费等日常公用经费支出。

　　（2）一般行政管理事务75.75万元，主要是项目支出。

　　（3）其他商业流通事务支出94万元，主要是拨付企业的贴息和补贴等支出。

　　4. 住房保障支出53.20万元，包括：

　　住房公积金53.20万元，主要是人员的住房公积金支出。

　　5．粮油物资储备支出300.00万元，主要是2015/2016年度省级化肥淡季商业储备贴息资金。

　　三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2016年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出37万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费35万元。2016年度“三公”经费支出比2016年初预算少支出1万元，主要是公务用车购置及运行维护费比年初预算少支出6万元，公务接待费比年初预算少支出1万元。2016年“三公经费”决算比2015年决算减少10万元，下降22.23%，主要原因是是贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众“八项规定”和厉行节约等有关精神，及省委、省政府的要求。我单位规范和加强经费支出管理，提高资金使用效率，完善财务报销制度和公务卡管理制度；加强机关车辆管理，进一步降低车辆运行维护费用支出。2016年公车改革，上缴5辆公务用车；为节约资源，增强机关干部职工的节能和环保意识，切实降低机关办公行政成本，减少不必要的公出，积极创建资源节约型机关，制定了节能降耗管理制度。努力形成长效机制，以制度推动作风建设。

　　1.因公出国（境）费6.10万元。主要用于出国人员费用。2016年初预算中没有此项资金，经辽宁省财政厅流通处审批从公用经费中列支。2016年参加出国（境）团组1个，累计2人次。

　　2.公务接待费0.81万元，主要用于接待总社和其他省市来省社办理公务人员等，2016年国内公务接待累计6批次，31人，0.81万元。

　　3.公务用车购置及运行维护费28.86万元，其中：公务用车购置费0.33万元，公务用车运行维护费28.53万元。2016年上缴公务用车5辆，购置公务用车1辆，为辽宁省机关事务管理局审批核准调拨的二手车车辆。年末公务用车保有量7辆。

　　四、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2016年供销合作社联合社机关运行经费支出398.87万元，比2015年增加132.73万元，增长49.87%，主要原因是年初预算定额比2015年预算有所增加，差旅费标准也提高了。

　　（二）政府采购支出情况

　　2016年辽宁省供销合作社联合社政府采购支出总额47.14万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出47.14万元。

　　（三）国有资产占用情况

　　截至2016年12月31日，辽宁省供销合作社共有车辆7辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车7辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上设备1台（套），为柴油发电机组，价值85万元。单价100万元以上专用设备1台（套）。为自动消防灭火设备，价值105万元。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况

　　根据财政预算管理要求，我社组织对2016年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金316万元，自评覆盖率达到100%。

　　1. 2016/2017年辽宁省省级化肥淡季商业储备合计30万吨，项目资金总额300万元，经过评价小组的现场核查，本项目绩效评价平均得分为94分，项目综合评定结论为：优秀。

　　2.农民合作经济组织培训项目。2016年，全省农民合作经济组织培训项目专项资金16万元，用于全省农民合作经济组织种植养殖和农业专业技能培训，2016年，省供销社同沈阳农业大学合作，举办各类培训班三期，聘请沈阳农业大学专家授课，培训各类农民合作经济组织人员200人，经省供销社组织培训部门对项目实施绩效情况进行自评，培训达到预期效果，深受全省供销社系统各类合作经济组织欢迎，讲授的课程有针对性，很实用。

　　通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是按照省财政厅有关财政预算绩效管理工作文件精神对照、衡量，我们对财政预算绩效管理工作认识还需继续提高，相关制度有待完善，做好本部门预算经费预算编制工作与财政预算绩效管理工作相互衔接还有待加强。

　　二是结合财政预算绩效管理有关文件要求，全省供销社制定了财政预算绩效管理相关工作方案，但各市供销社这一

　　工作进度不一，对项目单位进行相关培训、扶持项目实施情况年度检查验收工作还存在部分问题。

　　三是建立财政预算绩效管理长效机制还有很多工作要做，特别是规范财政扶持资金监管，严格项目审核、评定，切实落实项目的跟踪管理和项目责任相关制度还有待完善。多数市（县）的预算绩效管理工作，仍然围绕着“事后评价”来开展，没有达到全过程预算绩效管理机制要求。

　　第四部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

　　18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

　　19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

　　20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

　　22.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

　　23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

　　24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　27.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

　　28.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

　　29.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

　　30.资源勘探电力信息等事务（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

　　31.商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映其他用于商业流通事务方面的支出。

　　32. 商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

　　33. 国土资源气象等事务（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

　　34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　35.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。