目　　录

 

　　第一部分　中共辽宁省委党校概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分　中共辽宁省委党校2016年度部门决算报表

　　一、2016年度收入支出决算总表

　　二、2016年度收入决算表

　　三、2016年度支出决算表

　　四、2016年度财政拨款收入支出决算表

　　五、2016年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、2016年度财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分　中共辽宁省委党校2016年度部门决算情况说明

　　第四部分　名词解释

第一部分　中共辽宁省委党校概况

　　一、主要职责

　　（一）培训轮训党员领导干部及后备干部按照中央、省委培训轮训干部的总体要求，完善以主体班次为重点，多种形式、多个层面、长短结合的“一主多翼”办学格局，着力完成好在职党员领导干部轮训和后备干部任职培训工作。党校的班次主要包括进修班、培训班、专题研讨班和师资培训班等，各种班次的学制根据实际情况确定。主要轮训副厅局级党员领导干部、正县处级党员领导干部和乡（镇）党委书记；开设中青年党员领导干部培训班，主要培训县处级党员领导干部中的厅局级后备干部；同时，按计划开设相应的民族干部班次、主要以党校教师为对象的师资培训班和举办以哲学社会科学教学科研骨干为对象的研修班等班次。

　　（二）承办党委和政府举办的专题研讨班。党委根据中心工作的需要，在党校举办各类专题研讨班，研讨社会主义现代化建设及党的建设中的重大问题。

　　（三）围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

　　（四）针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。

　　（五）按照国家有关法律法规和政策规定，开展学位研究生以及其他形式的干部继续教育和培训。省委党校在依法取得硕士学位授予权，并经国务院教育行政部门同意后，招收攻读硕士学位研究生，纳入国家学位管理体系。负责落实贯彻上级组织关于研究生教育工作的有关条例、规定、决议及指示；负责拟定研究生教育发展规划、工作计划、规章制度；负责实施硕士研究生和在职研究生的招生、考试、录取、教学管理、指导、答辩等工作。面向社会，开展各级各类党政领导干部、经营管理人员和专业技术人员的继续、岗位培训等培训工作。按照《中国共产党党校工作条例》要求，开展同国内国（境）外教育、研究等机构和组织的合作与交流。

　　（六）对下业务指导。协调省委有关部门共同对下级党委党校执行中央有关党校工作的方针、政策的情况进行调研，提出意见和建议；对下级党委党校的教学、科研、师资培训、信息化建设等进行调研，提出改进意见和建议；制定科学的办学质量评估体系和办法，与有关部门共同对下级党委党校工作进行评估；对下级党委党校的教材编写、科研课题立项、学科建设、学位评定等工作进行协调和指导；定期召开下级党委党校校长会议，沟通信息，总结经验，研究工作。

　　二、部门决算单位构成

　　中共辽宁省委党校无纳入2016年部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分　中共辽宁省委党校2016年度部门决算公开报表

　　（详见附件）

第三部分　中共辽宁省委党校2016年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况

　　（一）收入总计13362.14万元，包括：

　　1.财政拨款收入11748.69万元，其中：公共预算财政拨款收入11748.69万元，政府性基金收入0万元。财政拨款收入较2015年增加457.85万元，2.上级补助收入0万元。

　　3.事业收入927.84万元，主要是在职研究生办学等收入。

　　4.经营收入0万元。

　　5.附属单位上缴收入0万元。

　　6.其他收入685.61万元，主要是培训等收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额0万元。

　　8.上年结转和结余729.72万元，主要是其他收入结余及项目结转结余等。

　　（二）支出总计13029.36万元，包括：

　　1.基本支出7390.06万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2486.28万元，对个人和家庭的补助支出2748.21万元，商品和服务支出2123.82万元，其他资本性支出31.75万元。

　　2.项目支出5639.3万元，主要包括干部培训等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元。

　　4.经营支出0万元。

　　5.对附属单位补助支出0万元。

　　（三）年末结转和结余1062.5万元主要是基本建设未完工以及跨年度项目等原因形成的结余。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　（一）总体情况

　　财政拨款支出决算反映中共辽宁省委党校2016年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2016年度财政拨款支出11665.1万元，其中：基本支出6966.85万元，项目支出4698.25万元。

　　（二）具体情况

　　2016年度财政拨款支出11665.1万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出8769.39万元，社会保障和就业支出2339.6万元，医疗卫生支出286.91万元，住房保障支出269.2万元。

　　1.一般公共服务支出8769.39万元，包括：

　　（1）事业运行8583.06万元，主要是对全省党员干部培训等支出。

　　（2）其他一般公共服务支出186.33万元，主要是党校房屋维修支出。

　　2.社会保障和就业支出2339.6万元，包括：

　　（1）归口管理的行政单位离退休1498.9万元，主要是行政离退休工资等支出。

　　（2）事业单位离退休757.5万元，主要是事业离退休工资等支出。

　　（3）抚恤金支出83.2万元。

　　4.医疗卫生支出286.91万元，包括：

　　（1）行政单位医疗145万元，主要是行政编制职工医保等支出。

　　（2）事业单位医疗141.91万元，主要是事业编制职工医保等支出。

　　5.住房保障支出269.2万元，包括：住房公积金269.2万元，主要是在职职工住房公积金支出。

　　三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2016年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出51.03万元，其中：因公出国（境）费21.59万元，公务接待费8.82万元，公务用车购置及运行维护费20.63万元。2016年度“三公”经费支出2015年决算减少103.25万元，下降66.92%，主要是公务用车改革，公务用车减少。

　　1.因公出国（境）费21.59万元，主要用于教师参加国外学术会议等，2016年参加出国（境）团组1个，累计15人次。

　　2.公务接待费8.82万元，主要用于中央党校及其他省级党校来访业务交流，国内知名专家学者来访交流等，2016年国内公务接待累计120批次，1100人。

　　3.公务用车购置及运行维护费20.63万元，其中：公务用车运行维护费20.63万元。2016年末公务用车保有量22辆。

　　四、其他重要事项的情况说明

　　（一）决算收支增减变化情况说明

　　2016年总收入较2015年增加782.06万元，主要是由于2016年省直机关调增津补贴，增加了省直驻沈单位规范津贴补贴财政补助资金。

　　2016年总支出较2015年增加17.83万元，其中基本支出增加478.84万元，主要是由于省直机关调增津补贴导致；项目支出较2015年减少461.01万元，主要是我单位基建及大型维修工程项目较2015年减少所致。

　　（二）机关运行经费支出情况

　　2016年省委党校机关运行经费支出1732.36万元，比2015年减少18.52万元，降低1.1%，主要原因是严格控制经费支出。

　　（三）政府采购支出情况

　　2016年省委党校政府采购支出总额1930.33万元，其中：政府采购货物支出240.79万元，政府采购工程支出324.03万元，政府采购服务支出1365.51万元。

　　（四）国有资产占用情况

　　截至2016年12月31日，省委党校共有车辆22辆，其中：一般公务用车22辆；单位价值50万元以上设备0台（套）,单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（五）预算绩效管理工作开展情况

　　根据财政预算管理要求，我校组织对2016年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金5233.6万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）82分。

　　通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：绩效评价的指标、目标、内容不够详细。

第四部分　名词解释

　　1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

　　18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

　　19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

　　20.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

　　21.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　22.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

　　23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

　　24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　27.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

　　28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

　　29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

　　30.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

　　31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

　　32.资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探电力信息等支出（款）建设项目贷款贴息（项）：反映根据国家规定用于特定建设项目及国家级高新技术开发区、中西部经济技术开发区建设项目设施贷款的财政贴息支出。

　　33.国土资源气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

　　34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　35.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。